Гавайи часто фигурируют в списках самых дорогих мест для выхода на пенсию.
Но более пристальный взгляд на налоговый кодекс раскрывает более тонкую историю, сказал в недавнем интервью Абель Соареш III, CPA/PFS, CFP, генеральный директор Hui Malama Advisors на Гавайях.
По словам Соареса, который также является членом рабочей группы «Чемпионы по PFP» Американского института CPA, ставки подоходного налога в штате (которые достигают почти 11%) являются одними из самых высоких в стране.
Однако пенсионеры могут не ощутить полного эффекта. Пособия по социальному обеспечению не облагаются налогом. Многие пенсионные выплаты получают льготный режим. А налоги на недвижимость ниже, чем во многих материковых штатах.
Ниже приводится стенограмма интервью с Соарешем, отредактированная для ясности и краткости.
Понимание налоговой ситуации на Гавайях для пенсионеров
Роберт Пауэлл: Гавайи не являются дешевым местом для выхода на пенсию, но их налоговая структура предлагает значительные компромиссы. Для обсуждения этого вопроса к нам присоединился Абель Соарес III. Абель, добро пожаловать.
Абель Соареш III: Алоха, и спасибо за приглашение.
Налоги на прибыль: высокие ставки, но контекст имеет значение
Пауэлл: Как мы уже говорили в предыдущих беседах о налоговых системах штатов, давайте начнем с подоходного налога. Что следует знать пенсионерам?
Соареш: На Гавайях действует прогрессивная система подоходного налога, варьирующаяся от примерно 1,4% до почти 11%. Это ставит его на первое место в национальном масштабе. Но важно смотреть на общую сумму налогов, а не только на подоходный налог. Сюда входят налоги с продаж и другие факторы, которые могут повлиять на общую сумму оплаты.
Социальное обеспечение и пенсии
Пауэлл: Пенсионеры могут не почувствовать в полной мере влияние этих ставок. Давайте поговорим о социальном обеспечении.
Соареш: Пособия по социальному обеспечению не облагаются налогом на уровне штата на Гавайях. Если это ваш единственный источник дохода, вам, вероятно, не придется платить подоходный налог штата.
В некоторых случаях это распространяется и на пенсии. Некоторые частные пенсии могут пользоваться льготным режимом. Военные пенсии не облагаются налогом, и пособия по инвалидности также освобождены от налога.
Старшие налоговые льготы и возможности планирования
Пауэлл: Есть исключения и для пожилых людей, верно?
Соареш: Да. Пожилые люди могут получить частичное исключение пенсионного дохода. Точная сумма зависит от индивидуальных обстоятельств, поэтому важно работать со специалистом по налогам.
Вам также следует учитывать пороговые значения дохода. По мере увеличения доходов некоторые льготы могут быть отменены, аналогично федеральной системе.
Стратегия пенсионного счета
Пауэлл: А как насчет планирования возможностей перед переездом?
Соарес: Отчисления на пенсионные счета после уплаты налогов могут оказаться полезными. Если вы уже заплатили налоги по этим взносам, снятие средств при выходе на пенсию, как правило, не облагается налогом.
Это в целом относится к IRA и счетам 401(k). Это также актуально для тех, кто следует стратегии досрочного выхода на пенсию. Ключевым моментом является управление денежными потоками и предотвращение внезапного увеличения налогооблагаемого дохода (то, что мы часто называем «пороговыми событиями»).
Стоимость жилья также играет роль. Цены на жилье на Гавайях обычно варьируются от 900 000 до 1 миллиона долларов и более, особенно на острове Оаху. Ограничение вычета процентов по ипотеке, которое в настоящее время привязано к Закону о сокращении налогов и создании рабочих мест, может ограничить вычеты для некоторых домовладельцев.
Налоги на недвижимость: ниже, чем во многих штатах
Пауэлл: Давайте перейдем к налогам на недвижимость.
Соареш: Гавайи предлагают освобождение от налога на усадьбу, которое снижает налогооблагаемую стоимость основного места жительства примерно на 100 000 долларов.
Например, дом стоимостью 1 миллион долларов может облагаться налогом, как если бы он стоил 900 000 долларов. Сами ставки налога на имущество относительно низкие. Домовладелец может платить от 3000 до 4000 долларов в год за недвижимость стоимостью 1 миллион долларов.
Существуют дополнительные льготы для военных пенсионеров, в том числе полное освобождение от уплаты в некоторых случаях для лиц со 100-процентной инвалидностью.
Общий акцизный налог: шире, чем налог с продаж
Пауэлл: А как насчет налогов с продаж или подобных сборов?
Соарес: На Гавайях используется общий акцизный налог (GET) вместо традиционного налога с продаж. Это касается как товаров, так и услуг.
Базовая ставка составляет около 4,5%, хотя она может оказаться выше (около 4,712%) из-за способа ее передачи потребителям. В отличие от большинства штатов, такие услуги, как финансовые консультации или подготовка налогов, облагаются этим налогом.
Общая картина: сбалансированная система
Пауэлл: Итак, если сложить все это вместе, Гавайи могут оказаться не такими дорогими с финансовой точки зрения, как кажется на первый взгляд?
Соареш: Это верно. Хотя ставки подоходного налога выше, это компенсируется другими факторами. Налоги на недвижимость относительно низкие, а GET умеренный.
В отличие от таких штатов, как Пенсильвания, на Гавайях не взимаются местные подоходные налоги. По сравнению с такими штатами, как Техас или Флорида, которые в значительной степени полагаются на налоги на недвижимость, общую систему Гавайев можно считать умеренной, если рассматривать ее в целом.
Сосредоточьтесь на своей ситуации
Пауэлл: О чем следует помнить пенсионерам?
Соарс: Сосредоточьтесь на своей индивидуальной ситуации. Если у вас все еще есть доход (от бизнеса или из других источников), ваша налоговая картина изменится.
Существуют также исключения, например, неприменение GET к определенным доходам за пределами штата. Поскольку правила сильно различаются, важно работать с специалистом по финансовому планированию или специалистом по налогам.
