Джеффри Снайдер из Broadcast Retirement Network обсуждает с Брюсом Харрингтоном и Кейт Блейк из Pentegra Retirement Services, как работодатели могут использовать пенсионные планы с денежным балансом в дополнение к своей существующей пенсионной стратегии.
Джеффри Снайдер, Broadcasting Retirement Network
Что ж, теперь ко мне присоединились Брюс Харрингтон и Кейт Блейк, оба из Pentagra Retirement Services. Брюс, приятно снова тебя видеть. Кейт, приятно познакомиться.
Кейт Блейк, Pentegra Retirement Services
Большое спасибо за приглашение.
Джеффри Снайдер, Broadcasting Retirement Network
Так что мы не выгоним тебя, Брюс. Похоже, ты очень рад вернуться. Это хорошо, мы ненавидим терять гостей, хотя никогда не теряли гостей.
Ребята, сегодня мы поговорим о планах баланса денежных средств. Это область, в которой Pentagra обладает глубокими институциональными знаниями, и мы немного углубимся в нее. Но Брюс, я хочу начать с тебя.
Давайте поговорим об основах здесь. Что такое план баланса денежных средств? Кажется, я знаю, но я знаю, что ты собираешься мне рассказать.
Брюс Харрингтон, Pentegra Retirement Services
Да, думайте об этом как о гибриде плана с установленными выплатами и плана 401k. Таким образом, участники могут рассматривать гипотетическую стоимость так же, как и в случае с 401 тыс., но они получают актуарные предположения и выгоды от вклада работодателя и, при желании, доли рынка. Так что между планом DB, который, вероятно, был у наших родителей, и более современным планом 401k или DC есть лучший мир.
Джеффри Снайдер, Broadcasting Retirement Network
Да, и Кейт, я имею в виду, не обязательно все или ничего. И Брюс говорил о том, что это что-то вроде плана DB или пенсионного плана, но также и квалифицированного плана. Вы можете иметь оба, их можно интегрировать вместе.
Кейт Блейк, Pentegra Retirement Services
Вы можете, и мы обычно это видим. Планы баланса денежных средств очень редко, особенно сегодня, работают изолированно. И мы обычно видим именно то, что вы только что описали.
Мы рассмотрим план в стиле 401k, который создан для обеспечения участия в прибылях. А затем мы рассмотрим план остатка денежных средств в дополнение к этому. И это позволит вам достичь максимального вклада сотрудников в 24 500 долларов США в 2026 году.
А затем это позволяет вам использовать этот вклад в участие в прибылях, чтобы достичь лимита ежегодных дополнений в размере 72 000 долларов США в рамках этого плана в стиле DC. Но тогда мы действительно видим эту силу в наложении баланса денежных средств, потому что оно позволяет нам ускорить пенсионные накопления, воспользовавшись преимуществами лимитов, которые выражены немного по-другому на стороне БД, где мы можем делать взносы, учитывающие чей-то возраст и прогнозируемые пенсионные выплаты. Когда мы берем все это вместе, это дает нам значительно большую возможность франшизы для владельцев и ключевых руководителей, а также обеспечивает базовый уровень выгод в виде вклада в участие в прибылях для более широкого круга сотрудников.
Джеффри Снайдер, Broadcasting Retirement Network
Да, Кейт, мне нравится, что ты использовала слово «турбокомпрессор». Одна из моих любимых машин — Porsche 930 Turbo. Не то чтобы я мог себе это позволить, но я вырос на любви к экзотическим автомобилям.
Это отличная машина. Но Брюс, я имею в виду, что возможность ускорить выход на пенсию ваших сотрудников очень важна в современном мире, где мы живем дольше и работаем больше. Вы хотите иметь много сбережений.
Итак, когда вы думаете о работодателях, которые могут быть заинтересованы в этом типе, я назову это «проектированием плана» (из-за отсутствия лучшего термина), но у вас есть встроенный денежный баланс и квалифицированный план, 401k. Какие работодатели серьезно задумаются об этом?
Брюс Харрингтон, Pentegra Retirement Services
Да, с формальной точки зрения исключений нет, но структура этого плана очень хорошо подходит для компаний, предоставляющих профессиональные услуги. Подумайте о врачах, юристах, консультантах, архитекторах и, как правило, о небольших компаниях, но так не должно быть. Компании со стабильным денежным потоком, компании, которые готовы взять на себя гарантированный вклад на несколько лет.
И часто мы видим работодателей, которым около 40-40 лет, которые на самом деле не накопили много денег на пенсию. И они находятся на том этапе жизни, когда понимают, что выход на пенсию важен, налоговые вычеты важны. Итак, как показала Кейт, вы можете очень быстро сэкономить много денег.
И в среднем мы видим планы остатка денежных средств, которые обычно длятся около 10 лет, верно? Их финансируют, финансируют, турбонаддувают, а затем переходят к этапу оплаты. Это всего лишь общие слова, но это типичная ситуация.
И CPA их любят, потому что они помогают CPA предоставить множество преимуществ компании, работодателю и получить действительно большой налоговый вычет. Именно такие компании мы обычно видим.
Джеффри Снайдер, Broadcasting Retirement Network
Да, я понимаю, почему CPA это нравится. Я имею в виду, вы знаете, я хочу иметь возможность увеличить вашу прибыль. Я имею в виду, это хорошая выгода.
Давайте поговорим о тарифах. Комиссионные — большая тема для разговоров в индустрии пенсионного обеспечения и пособий, Кейт. Дорого ли создание этих планов, планов баланса денежных средств?
Мы немного поговорили о взносах, которые, возможно, придется внести, но являются ли они административно затратными для работодателя?
Кейт Блейк, Pentegra Retirement Services
Как правило, план баланса денежных средств будет немного дороже и потребует немного больше труда, чем ваш базовый план. Но при работе с этими работодателями важно учитывать, что вы получаете с точки зрения возможностей вычетов и возможностей накопления пособий. Это то, что вы действительно получаете за эти расходы и за немного более трудоемкий характер этих планов.
Эти затраты, просто для небольшой иллюстрации, могут включать в себя такие вещи, как ваши минимальные необходимые взносы, которые указаны в вашем годовом отчете об оценке, ваша премия PBGC, если применимо, есть некоторые исключения для малого бизнеса, а также любая текущая актуарная работа, администрирование и проверка соответствия, хотя вы также увидите это в своих планах в стиле 401k.
Джеффри Снайдер, Broadcasting Retirement Network
И если у вас есть оба, скажем, у вас есть регистратор, такой как Pentagra, или другой регистратор, я назову его регистратором A, и у вас есть квалифицированный план 401k и встроенный план баланса денежных средств, есть ли эффект масштаба, Кейт?
Кейт Блейк, Pentegra Retirement Services
Да, может быть, в зависимости от провайдера, с которым вы работаете. Если это ситуация с несколькими планами, всегда стоит обсудить это, когда вы находитесь на этапе разработки плана или этапе настройки нового плана. В дополнение к тому, что вы только что сказали, есть также несколько моментов, некоторые соображения относительно разработки плана и сроков выполнения плана при работе в смешанной структуре плана, которые также следует обсудить во время настройки.
Джеффри Снайдер, Broadcasting Retirement Network
Итак, Брюс, слушая, как вы и Кейт говорите о преимуществах, я думаю, что у плана остатка денежных средств очень мало недостатков, поэтому похоже, что преимуществ много. Давайте поговорим о наших друзьях из консультативного сообщества. Для них это звучит как действительно хорошая добавленная стоимость или возможность внести свой вклад в дополнение к тому, что они уже делают в своей практике.
Я прав?
Брюс Харрингтон, Pentegra Retirement Services
Ты. Итак, пара вещей. Во-первых, это помогает финансовому консультанту превратиться в доверенного советника и почти пенсионного стратега для компаний такого типа.
Они предлагают то, о чем среднестатистический консультант не подумает и не предложит. Мы говорим о налоговых преимуществах, возможности очень быстро сэкономить много денег. Это также прекрасная возможность для консультанта принести пользу своим партнерам по CPA, потому что, опять же, CPA хотят максимизировать налоговые вычеты и льготы, и консультант может предложить им это.
Многие консультанты также предлагают управление инвестициями, лежащими в основе этих планов. Таким образом, это еще один резерв денег, которым они могут очень эффективно распоряжаться для малого бизнеса. Это не может быть никакая инвестиция в мире, верно?
Итак, вам придется учитывать актуарные предположения, о которых упомянула Кейт, но это отличный способ открыть двери. Мы постоянно проводим семинары по балансу денежных средств и обучаем людей как консультантов, так и спонсоров плана тому, как они работают и каковы преимущества. И действительно, единственным большим недостатком является то, что вы должны быть готовы внести этот вклад в течение определенного периода времени, верно?
Это не то, что вы хотите иметь возможность останавливать и начинать год за годом. Вот почему это отличный способ открыть дверь.
Джеффри Снайдер, Broadcasting Retirement Network
Да, извини, я не хотел перебивать Брюса. Я собирался сказать, что вы должны делать взносы в пенсионный план с установленными взносами. Итак, если вы это сделаете, возможно, это потребует немного больше денег, но, опять же, более высокая производительность, много хороших результатов, мы говорили о финансовом благополучии с вами и другими людьми.
Очень важно убедиться, что ваш персонал имеет необходимые преимущества и настроен на обеспечение производительности. Брюс, нам придется это сделать, Брюс и Кейт, нам придется оставить это здесь. Приятно видеть вас обоих.
И слушай, мы надеемся, что ты вернешься на шоу очень скоро.
Брюс Харрингтон, Pentegra Retirement Services
Очень хорошо, спасибо, Джефф.
Кейт Блейк, Pentegra Retirement Services
Спасибо.
