Миллионы пожилых людей теперь подают налоговые декларации за 2025 год с новым вычетом, который может значительно сократить их счета по федеральному подоходному налогу в этом году. Законопроект «Одна большая красивая» создал эти временные налоговые льготы в качестве замены предвыборного обещания президента Дональда Трампа отменить налоги на пособия по социальному обеспечению.
Если вам 65 лет или больше и вы соответствуете пороговому уровню дохода, вы можете сэкономить сотни долларов на своей федеральной налоговой декларации в течение текущего сезона подачи налоговых деклараций. По оценкам Белого дома, около 33,9 миллиона пожилых людей получат выгоду от этого нового положения, при этом средний рост дохода после уплаты налогов составит около 670 долларов каждый.
Но есть серьезная проблема, о которой большинство пенсионеров еще не слышали, и она может изменить саму программу, от которой они зависят в плане получения пенсионного дохода.
Как на самом деле работает вычет в размере 6000 долларов США в соответствии с действующим законодательством
Этот вычет позволяет людям в возрасте 65 лет и старше уменьшить свой налогооблагаемый доход на сумму до 6000 долларов США в дополнение к существующим вычетам, уже доступным в соответствии с предыдущим законодательством. По данным Налоговой службы, супружеские пары, подающие совместную декларацию, если оба супруга имеют на это право, могут претендовать на сумму до 12 000 долларов.
Вычет начинает поэтапно прекращаться для индивидуальных налогоплательщиков с модифицированным скорректированным валовым доходом более 75 000 долларов США и совместных налогоплательщиков более 150 000 долларов США. Вы можете претендовать на этот вычет независимо от того, решите ли вы перечислить его по статьям или воспользоваться стандартным вычетом, что делает его необычайно гибким по сравнению с большинством других налоговых льгот.
Эта льгота носит строго временный характер и применяется только к финансовым годам с 2025 по 2028 год, после чего ее срок действия истекает, если только Конгресс не решит проголосовать за продление.
Кому выгодны новые налоговые льготы для пенсионеров?
Фонд Питера Г. Петерсона обнаружил, что менее половины всех пожилых людей получат какую-либо значительную финансовую выгоду от требования этого конкретного вычета из своих доходов.
Пенсионеры с низкими доходами вообще ничего не зарабатывают, потому что их налогооблагаемый доход уже ниже стандартного вычета, а это означает, что у них нет дополнительных налоговых обязательств.
Кто больше всего выиграет от нового налогового вычета по социальному обеспечению?
По прогнозам, в 2026 году пожилые люди со средним доходом получат среднее снижение налогов примерно на 220 долларов в год, что соответствует примерно 0,30% от их общего годового дохода. Согласно анализу фонда, пожилые люди с доходом выше среднего получают наибольшее среднее пособие в размере около 300 долларов в год, что составляет около 0,20% от их общего дохода. полный вычет для них. Согласно анализу, проведенному Советом экономических консультантов Белого дома, около 88 процентов всех получателей социального обеспечения фактически не будут платить федеральный налог на льготы. Скрытые затраты, которые могут ускорить кризис финансирования социального обеспечения
Вот та часть, которую сейчас полностью упускает большинство пенсионеров: доходы, полученные от налогов на пособия по социальному обеспечению, идут непосредственно обратно в трастовый фонд программы.
По оценкам Комитета по ответственному федеральному бюджету, расширенные отчисления для пожилых людей и связанное с ними снижение налогов сократят этот критический поток доходов примерно на 30 миллиардов долларов каждый год в будущем.
Больше социального обеспечения:
AARP поднимает красный флаг над социальным обеспечением и медицинской помощью Дэйв Рэмси предупреждает американцев о социальном обеспечении и 401 (k) Дэйв Рэмси предупреждает о большой проблеме социального обеспечения
Этот дефицит годового дохода в размере 30 миллиардов долларов не является для вас абстрактным или теоретическим; Это напрямую ускоряет сроки полного исчерпания резервов целевых фондов.
В отчете Бюджетного управления Конгресса США за февраль 2026 года прогнозируется, что целевой фонд страхования по старости и по случаю потери кормильца будет исчерпан к 2032 году.
Что будет означать истощение трастовых фондов социального обеспечения для вашего ежемесячного чека
Истощение трастовых фондов не означает, что социальное обеспечение полностью исчезает, но это означает, что программа может выплачивать только то, что она собирает, в виде доходов в реальном времени.
По оценкам CRFB, в случае неплатежеспособности все бенефициары столкнутся с общим сокращением пособий примерно на 24 процента, независимо от возраста или уровня дохода.
Связанный: У социального обеспечения есть проблема на 184 500 долларов, о которой никто не говорит
Иллюстративный сценарий CBO, опубликованный в отчете от февраля 2026 года, предполагает, что сокращение может начаться примерно с семи процентов в 2032 году, а затем вырасти примерно до 28 процентов в последующие годы, сообщает CBS News.
Для вас это означает потерю реальных денег каждый месяц: если вы в настоящее время получаете 2000 долларов ежемесячного пособия, сокращение на 24 процента уменьшит эту сумму до 1520 долларов.
Пожилая пара планирует на будущее, совмещая немедленную экономию на налогах с возможностью сокращения пособий по социальному обеспечению в будущем.
Кали9/Getty Images
Почему экономия на налогах на социальное обеспечение теперь может стоить вам гораздо больше на пенсии
Конгресс почти наверняка вмешается до того, как трастовый фонд будет полностью исчерпан, но решения, которые сейчас обсуждаются, могут увеличить расходы и другими способами.
Возможные решения Конгресса, которые могут увеличить расходы для пенсионеров. Законодатели могли бы увеличить ставку налога на заработную плату социального обеспечения, которая в настоящее время составляет 6,2 процента для сотрудников, увеличивая общее бремя для всех работающих американских домохозяйств. Конгресс мог бы повысить предел налогооблагаемого дохода, который в настоящее время установлен на уровне 184 500 долларов США к 2026 году, чтобы люди с более высокими доходами платили налоги на социальное обеспечение с гораздо большей доли своего дохода. Правительство могло бы увеличить ставку налога на пособия, выплачиваемые пожилым людям, фактически отменяя льготы, которые в настоящее время предлагаются пенсионерам, имеющим на это право. Законодатели могут повысить полный пенсионный возраст сверх нынешних 67 лет, что уменьшит суммы ежемесячных пособий для всех, кто претендует на получение пособий до достижения этого возраста.
Если срок действия пенсионного вычета истечет после 2028 года, как запланировано в настоящее время, ваш счет за федеральный налог может заметно увеличиться в 2029 налоговом году без необходимости предпринимать какие-либо новые действия.
Фонд Петерсона также предупреждает, что этот вычет увеличивает и без того неприемлемый государственный долг и создает неопределенность при планировании для пенсионеров, подвергающихся поэтапному сокращению доходов и изменениям в правилах отбора.
Умные меры по защите себя, независимо от решения Конгресса
Вы не можете контролировать то, что Конгресс в конечном итоге сделает с социальным обеспечением, но вы можете подготовиться к тому, чтобы поглотить воздействие независимо от того, в каком направлении пойдет будущее программы.
Шаги, которые вы можете предпринять прямо сейчас, чтобы усилить свой пенсионный план. Используйте вычет в размере 6000 долларов стратегически, направляя налоговые сбережения на преобразование Roth, как рекомендует Хейден Адамс из Schwab, для создания устойчивых потоков необлагаемого налогом пенсионного дохода. Максимизируйте свои взносы по программе 401(k), пока можете; Лимит взносов на 2026 год составляет 23 500 долларов США, а для работников в возрасте 50 лет и старше доступна дополнительная сумма в 7 500 долларов США. Подумайте о том, чтобы отложить подачу заявления на социальное обеспечение после достижения полного пенсионного возраста, если можете, поскольку ваше ежемесячное пособие увеличивается на восемь процентов за каждый дополнительный год ожидания. Диверсифицируйте свой пенсионный доход за счет работы неполный рабочий день, доходов от аренды, инвестиций в дивиденды или аннуитетов, чтобы ни одна программа не контролировала все ваше финансовое будущее в будущем. Сохраняйте свои фиксированные ежемесячные расходы на разумно низком уровне. Вы можете сделать это, поскольку снижение накладных расходов дает вам значительно большую гибкость, если ваше пособие по социальному обеспечению когда-либо сократится.
Чем больше доходов вы получаете за пределами социального обеспечения прямо сейчас, тем меньше вы будете подвержены любым изменениям, которые Конгресс в конечном итоге внесет в программу в будущем.
Общая картина долгосрочного финансового выживания системы социального обеспечения
Социальное обеспечение начало тратить больше, чем собирало доходов еще в 2021 году, и CBO прогнозирует, что расходы трастового фонда OASI увеличатся с $1,5 трлн в 2026 финансовом году до более чем $2,5 трлн в 2036 году.
Замедляющаяся экономика только усиливает давление на программу; Рост реального ВВП упал до 1,4 процента в четвертом квартале 2025 года, что значительно снизило поступления налогов на заработную плату.
Связанный: AARP предупреждает, что расходы на медицинское обслуживание снова превышают расходы на социальное обеспечение
Макс Рихтман, исполнительный директор Национального комитета по сохранению социального обеспечения и медицинской помощи, уловил срочность в комментариях CBS News, заявив, что у страны не так много свободного времени, чтобы решить проблему растущего дефицита финансирования.
Конечный результат для вас очевиден. Возьмите вычет, сэкономьте деньги, которые он предлагает, но не думайте, что социальное обеспечение останется неизменным в будущем.
Ваше пенсионное обеспечение в 2032 году и в последующий период, скорее всего, будет зависеть от финансовой подушки, которую вы создадите за период до момента, когда Конгресс наконец примет существенные реформы.
Как потребовать вычет по старшим взносам в федеральной налоговой декларации за 2025 год
Вычет по старости в размере 6000 долларов США не распространяется автоматически на ваши выплаты или удержания по социальному обеспечению, поэтому вы должны активно заявить об этом при подаче декларации.
Ключевые шаги для правильного получения вычета в этом сезоне подачи налоговых деклараций. Подтвердите, что вам исполнилось не менее 65 лет к 31 декабря 2025 года и что ваш статус подачи декларации не связан с браком, подающим отдельную декларацию, чтобы иметь право на получение налогового вычета. Тщательно рассчитайте свой модифицированный скорректированный валовой доход, чтобы определить, находится ли он ниже порога в 75 000 долларов США для одного человека или 150 000 долларов США для полной суммы доступного вычета. Сообщите о вычете в Приложении 1-A вашей формы 1040; Это вычет ниже черты, который уменьшает ваш налогооблагаемый доход после расчета скорректированного валового дохода. Проконсультируйтесь с квалифицированным налоговым специалистом, если ваш доход близок к диапазону поэтапного отказа, поскольку стратегическое время вывода средств IRA или прироста капитала может сохранить ваше полное право на участие.
Пожилым людям рекомендуется подавать форму IRS 1040-SR, поскольку она включает более высокий стандартный вычет для пожилых налогоплательщиков, встроенный непосредственно в расчеты формы.
Связанный: Как увеличить возврат налога
