Возврат налогов в этом сезоне подачи заявок в среднем примерно на 775 долларов выше для американцев, претендующих на новые вычеты в соответствии с Законом об одном большом красивом законопроекте (OBBBA). Это звучит как настоящая находка.
Исполнительный директор IRS Фрэнк Бисиньяно сообщил 5 марта бюджетному комитету Палаты представителей, что более четырех из десяти из примерно 55 миллионов поданных на данный момент деклараций включают в себя по крайней мере одну из новых налоговых льгот, сообщает Newsweek, и что возмещения для этих подателей существенно больше.
Согласно данным сезона подачи налоговой декларации IRS, средний размер возмещения среди всех налогоплательщиков достиг 3742 долларов США в конце февраля, что более чем на 10% выше, чем тот же показатель прошлого года.
Белый дом назвал 2026 год самым большим сезоном налоговых деклараций за всю историю, но есть одна проблема, которую легко упустить из виду.
Эти дополнительные деньги в качестве возмещения не являются правительственной премией; Возвращаются ваши собственные деньги.
Увеличение на 775 долларов реально, но это не новые деньги
Когда 4 июля 2025 года президент Дональд Трамп подписал Закон об одном большом красивом законопроекте (OBBBA), этот закон создал несколько новых сверхнормативных вычетов, имеющих обратную силу с 1 января 2025 года.
По оценкам Налогового фонда, закон сократит индивидуальные подоходные налоги к 2025 году примерно на 129 миллиардов долларов.
Однако в августе 2025 года IRS сообщило, что не будет обновлять таблицы удержания налогов для работодателей за 2025 налоговый год. Это решение означало, что работодатели продолжали удерживать федеральный подоходный налог по старым, более высоким ставкам в течение всего года, даже несмотря на то, что теперь работники должны меньше согласно новому закону.
В результате получается классический сценарий переплаты. Ваш работодатель взял больше, чем фактически причитался, и теперь IRS возвращает разницу в качестве возмещения.
Специалист по финансовому планированию Дрю Пауэрс из финансовой группы Powers назвал это «классическим случаем переплаты» и сообщил Newsweek, что налогоплательщики, которые активно скорректировали свои удержания после принятия закона, увидят меньшее увеличение возмещения.
Новые вычеты OBBBA способствуют увеличению возвратов
Бисиньяно сообщил законодателям, что четыре вычета, все из которых указаны в новой форме Приложения 1-A, составляют большую часть увеличения возмещения, отмечает Tax@hand Deloitte. По данным CNBC, около 43% поданных на данный момент деклараций включают хотя бы одно из этих расставаний.
Ключевые вычеты OBBBA для доходов в 2025 году включают следующее.
Вычет из заработной платы за сверхурочную работу. Работники могут вычесть премиальную часть компенсации за сверхурочную работу в размере до 12 500 долларов США для индивидуальных подателей декларации (25 000 долларов США для совместных деклараций). До сих пор это был наиболее часто заявленный новый вычет. Вычет из бонуса для пожилых людей: налогоплательщики в возрасте 65 лет и старше могут претендовать на дополнительный вычет в размере 6000 долларов США (12 000 долларов США для супружеских пар, если оба имеют право на получение льготы). По словам Бизиньяно, эта пауза приводит к наибольшему увеличению индивидуальных возмещений. Начиная с $75 000 MAGI для индивидуальных подателей деклараций и со $150 000 для совместных подателей деклараций, она будет постепенно прекращаться. Вычет чаевых: работники могут вычесть до 25 000 долларов США в виде квалифицированных чаевых. По оценкам Центра налоговой политики, от 5 до 10 миллионов налоговых деклараций будут требовать этого освобождения. Вычет процентов по автокредиту. Покупатели автомобилей американского производства могут вычесть до 10 000 долларов США в виде процентов по квалифицированному кредиту, при этом поэтапный отказ начинается со 100 000 долларов США MAGI (200 000 долларов США для совместных подателей деклараций).
IRS сообщает, что домохозяйства со скорректированным валовым доходом менее 100 000 долларов США являются основными бенефициарами этих новых льгот.
По словам Бисиньяно, если нынешние тенденции сохранятся, средний размер возмещения для налогоплательщиков, имеющих на это право, может достичь 1000 долларов к концу налогового сезона.
Больший возврат налогов сейчас может означать меньшую зарплату позже
Именно здесь большая часть покрытия увеличения на 775 долларов оказывается недостаточной. Больший возврат не означает, что вы в целом заплатили меньше налогов. Это значит, что вы дали федеральному правительству беспроцентный кредит на весь 2025 год, и теперь вам вернут переплату.
Кевин Томпсон, генеральный директор 9i Capital Group, сообщил Newsweek, что увеличение отчасти связано с более высокими стандартными вычетами и частично возмещаемой налоговой льготой на детей, которая теперь установлена в размере 2200 долларов США на ребенка, отвечающего критериям, с возможностью возврата 1700 долларов США.
Семьи с детьми увидят самые большие выгоды, поскольку кредиты уменьшают налоги доллар за долларом.
Но настоящая проблема в том, что произойдет дальше. Начиная с 2026 года IRS скорректирует таблицы удержания налогов, чтобы отразить снижение налогов OBBBA. Это означает, что в будущем из каждой зарплаты будет удерживаться меньше денег.
Если вы ничего не предпримете и предполагаете, что в следующем году возмещение будет таким же большим, вас может ожидать сюрприз.
Что означают изменения налогов IRS на практике
Рассмотрим работника, который в этом сезоне получил возмещение на сумму более 775 долларов. Если распределить зарплату на 26 периодов, выплачиваемых раз в две недели, это составит около 30 долларов США излишка, удерживаемого с каждой зарплаты. Как только таблицы удержания будут обновлены, эти 30 долларов появятся в вашей зарплате вместо возмещения.
Ваша зарплата на руки немного увеличится, но размер возмещения в следующем году уменьшится. Если вы уже привыкли полагаться на одно большое возмещение ежегодных расходов, таких как страховые взносы, налоги на имущество или выплаты по долгам, переход может оставить вас в невыгодном положении.
Не все налогоплательщики увидят больший возврат
Средняя сумма в 775 долларов применяется только к налогоплательщикам, которые претендуют хотя бы на один из новых вычетов OBBBA. Примерно 57% поданных на данный момент деклараций, не включающих Приложение 1-A, не входят в этот средний показатель.
Алекс Бин, преподаватель финансовой грамотности в Университете Теннесси в Мартине, рассказал Newsweek, что заявителям, которые еще не подали декларации, необходимо управлять ожиданиями. Некоторые из новых исключений ограничены конкретными группами: работниками, которые работают сверхурочно, сотрудниками, получающими чаевые, пожилыми людьми и покупателями автомобилей американского производства.
Еще личные финансы:
Почему продажа ребенку дома за доллар может иметь неприятные последствия
Работники в возрасте до 65 лет, не получающие чаевых и не профинансировавшие автомобиль американского производства в 2025 году, скорее всего, не будут иметь права на какой-либо из четырех вычетов по Приложению 1-A.
Любое увеличение вашего возмещения, если таковое имеется, будет происходить в первую очередь за счет немного более высокого стандартного вычета (15 750 долларов США для одиноких заявителей, 31 500 долларов США для супругов, подающих совместную декларацию) и расширенной налоговой льготы на детей.
Домохозяйства с низкими доходами, которые уже платят мало или вообще не платят федеральный подоходный налог, могут получить лишь скромные выгоды. Налогоплательщики с низкими доходами могут получить менее 100 долларов в качестве дополнительного возмещения, как сообщает News Nation Now со ссылкой на оценки Principal Asset Management.
Инфляция уже съела лишние деньги от возврата налогов
Даже для квалифицированных налогоплательщиков средний заработок в 775 долларов может быть не таким большим, как кажется. Дрю Пауэрс из финансовой группы Powers прямо указал на это Newsweek: Хотя увеличение возмещения приветствуется, большинство американцев обнаружат, что дополнительная сумма уже компенсирована более высокими ценами.
Инфляция замедлилась по сравнению с максимумами 2022-2023 годов, но цены не упали. Затраты на еду, жилье и страховые взносы остаются высокими по сравнению с тремя годами ранее. Увеличение возмещения на 775 долларов означает покупательную способность примерно на 64 доллара в месяц. Это значительная цифра, но вряд ли она изменит семейный бюджет.
Томпсон отметил, что пенсионеры могут быть исключением. Некоторые пожилые люди экономят от 700 до 2100 долларов на налогах из-за нового вычета для пожилых людей в размере 6000 долларов, льготы, которая может обеспечить более заметное облегчение для фиксированного дохода.
Три шага, которые должен сделать каждый налогоплательщик перед следующим налоговым сезоном
Налоговое управление США ясно дало понять, что таблицы удержаний будут обновлены на 2026 год. Это меняет расчеты для всех, кто получил больший возврат в этом году.
Сделайте эти три шага, чтобы оставаться впереди.
Шаг 1. Обновите свой W-4 прямо сейчас.
IRS призывает всех налогоплательщиков пересмотреть свои удержания после получения возмещения. Воспользуйтесь оценщиком удержания налогов IRS, чтобы проверить, соответствует ли ваше текущее удержание новым ставкам.
Если вы значительно превысили удержание в 2025 году, сокращение удержания позволит вам получать больше денег в каждый период выплаты заработной платы, а не ждать единовременной выплаты следующей весной.
Шаг 2. Не тратьте возврат средств как бонус.
Поскольку этот возврат является возвратом переплаченных налогов, а не нового дохода, относитесь к нему соответственно. Финансовые консультанты постоянно рекомендуют неожиданно увеличивать выплаты по долгам под высокие проценты, экстренным сбережениям или пенсионным взносам.
Если вы обычно получаете около 3000 долларов, а в этом году вы получили 3775 долларов, подумайте о том, чтобы отложить эту разницу в 775 долларов вместо того, чтобы завышать свои расходы.
Шаг 3. Проверьте, действительно ли вы претендуете на все приемлемые вычеты.
Если вы работали сверхурочно, получали чаевые, вам исполнилось 65 лет или финансировали покупку автомобиля американского производства в 2025 году, а в вашем отчете нет Приложения 1-А, возможно, вы оставляете деньги на столе.
Новые вычеты находятся над чертой, а это означает, что вы можете претендовать на них в дополнение к стандартному вычету. Налоговое управление США опубликовало часто задаваемые вопросы по каждому положению, включая вычет за сверхурочную работу (FS-2026-01). Если вы уже подали декларацию, не заявив о правомочном вычете, вы можете подать исправленную декларацию, используя форму 1040-X.
Самый широкий риск, который большинство налогоплательщиков упускают из виду
Сезон возмещения 2026 года уникален, поскольку он сочетает в себе обычный цикл возврата с единовременной обратной поправкой к закону, принятому в середине года. Это не повторится.
Как только таблицы удержаний сравняются с новыми налоговыми ставками, разрыв между тем, что удерживается, и тем, что причитается, сокращается. Средний размер возмещения должен приблизиться к историческим нормам.
Для подателей деклараций, которые не обновляют свою форму W-4, риск идет в обе стороны. Некоторые могут не удержать достаточно средств и столкнуться с необходимостью выплаты остатка в апреле следующего года. Другие могут снова удержать завышенную сумму, если решат не обновлять свою документацию, предоставив правительству еще один беспроцентный кредит.
Увеличение суммы возмещения на 775 долларов вполне реально и приветствуется. Но это единоразовое решение, а не повторяющаяся выгода. Выигрывают те, кто понимает, что на самом деле представляют собой деньги, и соответственно планируют.
Связанный: Как превратить возврат средств в финансовый прогресс
