Возможно, вам не придется переписывать свое завещание, чтобы изменить того, кто унаследует ваши активы.
Но произойдет ли это, зависит от ключевого различия, которое многие семьи упускают из виду, сказал в недавнем интервью Гарри Марголис, автор книги «Собери уток в ряд».
Двумя ключевыми факторами являются то, как актив имеет право собственности и проходит ли он завещание.
Это различие, по словам Марголиса, может иметь реальные финансовые последствия, особенно для пенсионных счетов, банковских счетов и планов по наследству, в которых участвуют трастовые фонды.
Ниже приводится стенограмма этого интервью, отредактированная для ясности и краткости.
Можете ли вы изменить бенефициара, не обновляя завещание?
Роберт Пауэлл: Можно ли изменить бенефициара, не переписывая завещание? Об этом с нами говорит Гарри Марголис. Он является автором книги «Приведите свой бизнес в порядок». Гарри, добро пожаловать.
Гарри Марголис: Приятно с тобой разговаривать, Боб.
Роберт Пауэлл: Это всегда приятно, потому что у тебя всегда есть ответы на эти распространенные вопросы.
В каких случаях указание бенефициара имеет преимущественную силу над вашим завещанием?
Гарри Марголис: Это в некоторой степени зависит от того, что вы подразумеваете под «бенефициаром». Для многих активов у вас есть обозначение бенефициара, которое полностью выходит за рамки вашей воли. Например, пенсионные счета, инвестиционные счета и банковские счета.
Ваше завещание не влияет на эти активы, поскольку оно управляет только завещанными активами, то есть активами, которые проходят процедуру завещания. Когда вы называете бенефициара счета, этот актив не проходит процедуру завещания. Затем вы можете изменить этого бенефициара, не меняя своего завещания, поскольку они не связаны между собой.
Где может возникнуть путаница
Проблема в том, что в вашем завещании указано одно, а в указании бенефициара — другое. Юридически определение бенефициара имеет решающее значение. Но это несоответствие может создать путаницу в отношении его целей.
Например, если в вашем завещании указано одно лицо, а в качестве бенефициара указано другое, и завещание было составлено позже, люди могут задаться вопросом, не забыли ли вы обновить указание. Это может привести к спорам.
Так что да, по закону вам не нужно менять свое завещание, но вы можете убедиться, что все соответствует и четко объяснено.
Бенефициары против наследников и роль трастов
Когда люди говорят «бенефициар», они также могут относиться к бенефициарам траста или людям, указанным в завещании. Технически наследниками называются те, кто наследует по завещанию.
Если вы говорите о бенефициарах траста, то вам нужно будет внести изменения в траст. Часто, когда у кого-то есть отзывной траст и завещание, завещание просто направляет все активы в траст. Затем траст определяет, кто в конечном итоге получит активы.
Эта структура позволяет вам вносить изменения, модифицируя траст, что зачастую проще, чем изменение завещания.
Когда следует изменить завещание
Роберт Пауэлл: Позвольте мне привести вам пример. Предположим, у меня есть коллекция старинных пишущих машинок, которую я завещаю сыну. Позже я решаю, что его должна получить моя дочь. Мне придется изменить завещание, верно?
Гарри Марголис: Да. В этом случае вам придется изменить завещание, поскольку эти активы проходят процедуру завещания.
Вы можете сделать это с помощью поправки, называемой дополнением, или путем создания нового завещания. В большинстве случаев мы готовим новое завещание. Зачастую это так же просто, особенно если вы работаете с тем же адвокатом, у которого есть оригинал вашего документа.
Еще одна причина для создания нового завещания — конфиденциальность. Дополнительный документ создает журнал изменений. С новым завещанием вы контролируете только окончательную версию.
Ключевой вывод: знайте, что происходит через преемственность
Роберт Пауэлл: Ключевым моментом является понимание того, какие активы проходят легализацию, а какие нет.
Гарри Марголис: Точно. Ваше завещание регулируется только завещательными активами. Во всем остальном вы напрямую меняете обозначение получателя.
По теме: Кто позаботится о ваших детях, если вы не можете?
