Источник изображения: Getty Images
Британским инвесторам повезло, что у них есть два отличных налоговых убежища: Самоинвестируемая личная пенсия (SIPP) и ISA. ISA для акций и акций, возможно, более известна из двух, но SIPP также позволяет портфелям расти в условиях эффективного налогообложения. Так один лучше другого?
Я отказался от обращения к ChatGPT за помощью в выборе реальных акций для инвестирования, поскольку их ответы слишком беспорядочны и часто неточны. И сегодня он меня с уверенностью заверил, что Рэйчел Ривз не является, например, канцлером Соединенного Королевства. И это вызвало не меньше шумихи, когда речь шла о компаниях из списка FTSE 100.
Сложный налоговый выбор
Вот я и подумал, что лучше всего будет адаптировать его под альтернативную техническую задачу, т.е. какой вариант лучше, SIPP или ISA? Чат-бот запустился с SIPP. Он сказал, что большой плюс – это первоначальные налоговые льготы по взносам. Налогоплательщик по базовой ставке вносит 16 000 фунтов стерлингов, а правительство увеличивает эту сумму до 20 000 фунтов стерлингов. Налогоплательщики с более высокой ставкой налога в размере 40% могут потребовать еще 4000 фунтов стерлингов через свою налоговую декларацию. Игнорировать эти налоговые льготы — все равно, что отказываться от бесплатных денег.
Компенсация есть. Деньги заблокированы как минимум до 55 лет, а с 2028 года они возрастут до 57 лет. Снятие средств через SIPP сверх необлагаемой налогом единовременной выплаты в размере 25% облагается налогом как доход. С апреля 2027 года налог на наследство (IHT) может применяться к любым неизрасходованным средствам.
Обратите внимание, что налоговый режим зависит от индивидуальных обстоятельств каждого клиента и может быть изменен в будущем. Содержание данной статьи предоставлено исключительно в информационных целях. Он не предназначен и не представляет собой какую-либо налоговую консультацию. Читатели несут ответственность за проведение собственной комплексной проверки и получение профессиональных консультаций перед принятием каких-либо инвестиционных решений.
Свобода и гибкость
В ISA отсутствуют авансовые налоговые льготы, но они предлагают больше свободы и гибкости. Деньги растут без налогов, к ним можно получить доступ в любое время, и каждая копейка свободна от налогов на пожизненный доход и прирост капитала. Налоговые льготы по ISA могут даже быть переданы супругу или партнеру по гражданскому браку в случае смерти, но когда они умрут, может применяться IHT.
Смешение этих двух может иметь смысл. SIPP может сократить налоговые счета на входе, в то время как ISA снижает налоги на выходе. У меня больше денег в SIPP, поэтому в этом году я вложу свои 20 000 фунтов в ISA.
Летная группа Games Workshop
Это привело к следующему вопросу. Что может быть внутри этих оберток? Здесь я перестаю просить искусственный интеллект (ИИ) о помощи.
Вместо этого я применил правило к Games Workshop Group (LSE: GAW), чей невероятный рост вывел акции в индекс FTSE 100. Акции упали на 6,6% за последний месяц, но все еще выросли на 25% за один год и на 95% за три года.
Результаты за полугодие, опубликованные 13 января, выглядели довольно сильными: продажи выросли на 10,9% до рекордных 332,1 миллиона фунтов стерлингов, чему способствовал высокий мировой спрос на фигурки Warhammer. Проблема была не в производительности, а в ожиданиях. Соотношение цена/прибыль составляет около 32,5, что значительно выше среднего показателя FTSE 100, составляющего около 18. Это очень много для Games Workshop.
Инвесторы также ждут, как выйдет потоковый телесериал Amazon Warhammer, основанный на игре. Это может значительно расширить аудиторию или запятнать бренд, разочаровав его преданную армию последователей.
Учитывая такую оценку, я думаю, что инвесторам следует провести тщательное исследование, прежде чем рассматривать Games Workshop. Если вам это не хочется, в индексе FTSE 250 есть еще много интересных акций, находящихся на ранней стадии роста.
Независимо от того, используют ли инвесторы ISA, SIPP или оба, подход один и тот же. Создайте сбалансированное портфолио, думайте о долгосрочной перспективе и не позволяйте ChatGPT думать слишком много. Эта часть все еще зависит от людей.
