Налоги на страхование жизни и долгосрочный уход (9:42) Доход, как правило, не облагается налогом как доход бенефициаров.
Джеффри Снайдер из Broadcast Retirement Network обсуждает налоги, связанные с получением пособий по страхованию жизни и полисам страхования на случай длительного ухода, с Филиппом Снайдером, CLU из Warner Companies.
Джеффри Снайдер, Broadcasting Retirement Network
Сегодня утром о BRN, налогообложении страхования жизни и долгосрочного ухода. Мы будем рады возвращению в программу Филипа Снайдера из Warner Companies. И, если честно, он мой отец.
Папа, всегда приятно тебя видеть. Спасибо, что присоединились к нам на утреннем шоу.
Филипп Снайдер, CLU, Warner Companies
Привет, Джефф. Добрый день. Спасибо, что пригласили меня.
Я ценю это.
Джеффри Снайдер, Broadcasting Retirement Network
Да. Всегда приятно тебя видеть. Вы хорошо выглядите и отдохнули после отпуска.
Так всегда. Да. Думаю, я готов поговорить о страховке и налогах.
Филипп Снайдер, CLU, Warner Companies
Нам следовало взять с собой теплую погоду, но мы этого не сделали.
Джеффри Снайдер, Broadcasting Retirement Network
Да. Я смотрю из окна студии здесь, в Шарлотте. Снег идет немного, но, наверное, не так сильно, как на востоке.
Хорошо. Северо-восток. Хорошо, пап, я хочу попросить тебя, давай начнем с основ.
Давайте поговорим о страховании жизни, страховании на случай длительного ухода и налогах. Что нам нужно знать об этих конкретных инструментах, услугах и продуктах и как они влияют на их налогообложение?
Филипп Снайдер, CLU, Warner Companies
Хорошо. Ну и вообще, начнем со страхования жизни. Общие правила страхования жизни заключаются в том, что премии, уплачиваемые физическими лицами, не подлежат налогообложению.
Это расходы после уплаты налогов. Пособия, получаемые бенефициарами, за очень небольшими и весьма необычными исключениями, не облагаются налогом для бенефициара. Накапливаемая денежная стоимость: если вы покупаете любой тип полиса с денежной стоимостью, денежная стоимость накапливает отложенный налог.
Доступ к денежной стоимости можно получить посредством кредитов и снятия средств, опять же в зависимости от типа полиса, без налогов и с учетом определенных ограничений. И до тех пор, пока слишком много денег не будет инвестировано в политику, которая в противном случае привела бы к изменению налогов. В целом, в отношении налогов на страхование жизни ничего не изменилось.
Оно остается таким, каким оно было.
Джеффри Снайдер, Broadcasting Retirement Network
Хорошо. И страхование на случай ухода, потому что это инструмент страхования, но он отличается от страхования жизни.
Филипп Снайдер, CLU, Warner Companies
О, конечно. Что ж, есть несколько способов приобрести страховку на случай длительного ухода. Если вы приобретаете только полис долгосрочного ухода, страховая премия не подлежит вычету на федеральном уровне.
Могут быть государственные стимулы. Они есть, например, в Мэриленде, может быть, в Северной Каролине, но они будут зависеть от штата и дадут вам некоторый стимул, чтобы помочь компенсировать стоимость страхования на случай длительного ухода. Но, как правило, эти премии не подлежат вычету.
Пособия, полученные в рамках полиса долгосрочного ухода, не облагаются налогом. Опять же, с некоторыми налагаемыми ограничениями, но, как правило, все пособия, полученные по полису долгосрочного ухода, не облагаются подоходным налогом. Итак, это очень краткая миниатюра.
Джеффри Снайдер, Broadcasting Retirement Network
Да, это миниатюра, но это также и хорошие новости. Папа, я не знаю, знаешь ты это или нет, но сейчас сезон налогов. Я думаю, мы все это знаем.
Я просто пошутил. Я просто пошутил. Итак, если я получил, я просто говорю гипотетически, если я получил страхование жизни, я был бенефициаром и получил деньги, или я был, да, и мы хотим, чтобы это было так.
Я не буду этого делать, но предположим гипотетически, что я получил пособие как льготник или что я снимал деньги по полису долгосрочного ухода. Как мне сообщить об этом своему CPA? Давайте поговорим о возможности отчетности об этом.
У этого есть какая-то форма, и я привык к миру выхода на пенсию. Поэтому, когда происходит распределение 1099, будь то пролонгация или налогооблагаемый тип распределения, об этом сообщается, и я передаю его своему бухгалтеру. Итак, получает ли мой бухгалтер что-нибудь от IRS за выплату по страхованию жизни или страховой взнос по полису долгосрочного ухода?
Филипп Снайдер, CLU, Warner Companies
Извините, что прерываю вас.
Джеффри Снайдер, Broadcasting Retirement Network
Хорошо.
Филипп Снайдер, CLU, Warner Companies
Да, о пособиях в случае смерти сообщается в форме 712, и вы просто передаете ее своему адвокату. Вы бы отдали его своему бухгалтеру, тому, кто управляет имением, но налоги это никак не меняет. Тогда эта прибыль будет освобождена от подоходного налога.
Что касается полученного пособия по долгосрочному уходу, страховая компания отправляет код 1099. Опять же, это только информационный запрос. Следовательно, он не облагается налогом как таковой.
Так что там особо ничего не изменилось.
Джеффри Снайдер, Broadcasting Retirement Network
Так мог ли мой бухгалтер знать? Итак, что за передача, обычно, когда вы работаете с бухгалтером, будь то H&R Block или семейный бухгалтер, вы предоставляете им всю информацию. Итак, я бы отдал им свои 1099.
Я бы раздал всем все формы W-2 и т. д. Они бы знали, потому что я считаю, что это нарушение общепринятых принципов бухгалтерского учета, верно? Они знали бы, что не следует включать это в мой обычный доход.
Филипп Снайдер, CLU, Warner Companies
Ну да. 1099, или страхование жизни, они наверняка знали. Это страхование жизни, пособия в случае смерти, они не облагаются налогом.
Опять же, за некоторыми незначительными исключениями, но нам не нужно на этом зацикливаться. Когда дело доходит до долгосрочного ухода, это информационный номер 1099. Следовательно, они будут знать, что эти льготы не облагаются налогом.
Опять же, существуют некоторые ограничения на то, какая сумма может не облагаться налогом, но в целом это, по сути, не облагаемые налогом льготы. И ваш бухгалтер должен это знать, без сомнения.
Джеффри Снайдер, Broadcasting Retirement Network
И вы, вероятно, сможете напомнить им, когда завершите задание. У них есть своя повестка дня, верно? Тебя спрашивают, знаешь, ты прошел IRA?
Я имею в виду, что обычно вам нужно ответить примерно на 100 вопросов.
Филипп Снайдер, CLU, Warner Companies
Да, да. Но полученная вами цифра 1099 была информативной. Это просто уведомление IRS о том, что вы получили пособие по долгосрочному уходу.
Джеффри Снайдер, Broadcasting Retirement Network
Все в порядке, папа. Еще я хотел спросить вас о Законе о сокращении налогов и создании рабочих мест 2017 года. Поэтому я думаю, что Конгресс сейчас начинает активизировать свои усилия.
Я думаю, что у них есть процесс, позволяющий начать рассматривать бюджет, а также начать рассматривать это, расширяя этот законопроект. Есть ли что-то, о чем нам как держателям или получателям пособий по страхованию жизни следует подумать, что может вызвать у нас беспокойство в этом потенциальном разговоре о продлении? Так может ли это освобождение быть свободным от налогов? Я назову это, я не знаю, как это технически называется, но отсрочка уплаты налогов, вы не платите никаких налогов.
Можете ли вы когда-нибудь облагаться налогами в рамках этого потенциального расширения TCJA?
Филипп Снайдер, CLU, Warner Companies
Не то, чтобы я знал об этом. Как я только что упомянул, ничто из того, что мне известно, не изменит общие налоги на любой из этих продуктов. Конечно, наблюдается движение за изменение налогообложения частного страхования жизни, которое представляет собой совершенно другое животное.
Оно принадлежит сверхбогатым людям, которые вкладывают огромные суммы денег в полисы страхования жизни, чтобы защитить свои доходы и облегчить снятие средств без уплаты налогов. Но в любом случае, насколько мне известно, ничто из того, что мне известно, не повлияет на налогообложение пособий по страхованию жизни и пособий по долгосрочному уходу.
Джеффри Снайдер, Broadcasting Retirement Network
Я имею в виду, что было бы важно изменить то, что существовало, вероятно, предположительно десятилетиями. Теперь я думаю о политической стороне дела. Я имею в виду, я видел, смотрите, правительство хочет иметь все в своих руках, верно?
Я имею в виду, они хотят дохода. Им нужен доход за предоставляемые ими услуги как на уровне штата, так и на местном и федеральном уровне. Но я думаю, что любое изменение налогов заставит людей сказать: ну, зачем мне покупать полис страхования жизни, если я буду облагаться налогом по нему?
Вы также можете хранить деньги на сберегательном счете или взаимном фонде.
Филипп Снайдер, CLU, Warner Companies
Хорошо. Итак, что касается налогов на наследство и налогов на дарение, особенно в том, что касается страхования жизни, то, учитывая нынешнюю администрацию в Вашингтоне, я не вижу, чтобы это изменилось. Эти льготы индексируются или применяются совместно, поэтому они должны увеличиваться с годами, по крайней мере, я бы сказал, в любом случае в течение обозримых четырех лет.
Да. Так что я тоже не вижу здесь никаких изменений.
Джеффри Снайдер, Broadcasting Retirement Network
Да. Что ж, нам придется это увидеть. Я всегда беспокоюсь, когда мы начинаем говорить о том, по моему личному мнению, я всегда беспокоюсь, когда мы начинаем говорить о продлении этих снижений налогов, а затем, вы знаете, сторонники снижения налогов всегда охотятся за некоторыми из этих штатов с отсрочкой налогов, которые, я думаю, будут очень вредны не только для страхования жизни, но и для других отраслей.
Так что, думаю, нам придется посмотреть. Папа, нам придется оставить это там. Джефф Снайдер, большое спасибо за уделенное время, и мы надеемся, что вы очень скоро вернетесь на шоу.
Филипп Снайдер, CLU, Warner Companies
Все в порядке, Джефф. С удовольствием, Башир. Итак, хорошего дня.
Джеффри Снайдер, Broadcasting Retirement Network
И не забудьте подписаться на нашу ежедневную рассылку The Morning Pulse, чтобы получать все новости в одном месте. Подробности, конечно же, на нашем сайте. И ваша подписка помогает поддерживать весь этот замечательный контент BRN.
До завтра я Джефф Снайдер. Берегите себя, сохраняйте и не забывайте следить за изменениями.
