Цены на золото побили рекордные максимумы, и миллионы людей, вкладывающих пенсионные накопления, теперь обращаются к драгоценным металлам как к страховке от рыночных потрясений. На первый взгляд предложение золототрейдеров звучит убедительно: конвертируйте свой 401(k) в золотую IRA и защитите свою пенсию от риска инфляции.
Проблема в том, что IRS имеет строгие правила, регулирующие эту передачу, и нарушение их может стоить вам тысяч долларов налогов и штрафов.
Ваш 401(k) и золотой IRA действуют в рамках совершенно разных структур, и перевод между ними гораздо сложнее, чем думает большинство людей.
IRS классифицирует большую часть золота как запрещенные предметы коллекционирования на пенсионных счетах.
Ваш IRA не может содержать никаких золотых изделий, потому что IRS рассматривает более осязаемую личную собственность как запрещенный предмет коллекционирования в соответствии с федеральным налоговым кодексом. Раздел 408(m) Налогового кодекса классифицирует металлы, драгоценные камни, марки, монеты и произведения искусства как предметы коллекционирования, которые вызывают немедленные налоговые последствия на вашем пенсионном счете.
Конгресс создал узкое исключение в соответствии с разделом 408(m)(3) для слитков драгоценных металлов, которые соответствуют минимальным стандартам чистоты, установленным товарными биржами.
По данным IRS, золотые слитки должны иметь минимальную чистоту 99,5%, чтобы иметь право на включение в счет IRA. Единственным заметным исключением является монета «Американский золотой орел», которую Конгресс одобрил, несмотря на ее более низкую чистоту (91,67%), поскольку она специально разрешена в соответствии с 31 USC § 5112.
Несанкционированное хранение золота и дома может дисквалифицировать весь ваш IRA.
Если вы покупаете золото, которое не соответствует стандарту чистоты IRS, агентство немедленно рассматривает всю сумму покупки как налогооблагаемое распределение с вашего счета. Вы должны заплатить подоходный налог с этой суммы, а также штраф в размере 10% за досрочное снятие средств, если на момент транзакции вам не исполнилось 59,5 лет.
В худшем случае покупка запрещенных металлов может спровоцировать запрещенную транзакцию в соответствии с разделом 4975 IRC, дисквалифицирующую весь ваш баланс IRA сразу. К одобренным продуктам относятся американские золотые орлы, золотые буйволы, канадские кленовые листья, а также слитки с аффинажных заводов, аккредитованных на NYMEX или COMEX, которые соответствуют стандарту 99,5%.
Связанный: Morgan Stanley имеет сильное послание инвесторам в золото
По данным IRS, коллекционные монеты, ювелирные изделия и нумизматические изделия не подлежат включению в IRA, независимо от содержания в них золота. Правила хранения одинаково строги: вы не можете хранить золото, принадлежащее IRA, в домашнем сейфе, личной банковской ячейке или где-либо еще под вашим контролем.
IRS требует, чтобы все драгоценные металлы на счетах IRA хранились у квалифицированного доверительного управляющего в утвержденном депозитарии, а личное владение приводит к налогооблагаемому распределению. Суды постоянно выносят решения против схемы «домашнего хранения IRA», которую некоторые торговцы золотом продолжают предлагать своим клиентам, предупредила CFTC.
60-дневный крайний срок непрямого переноса — это то место, где сгорает большинство пенсионных вкладчиков.
У вас есть два варианта перевода средств 401(k) на золотую IRA, и выбранный вами метод полностью определяет ваш уровень финансового риска. При прямом переносе ваш менеджер 401(k) отправляет средства непосредственно вашему новому золотому хранителю IRA без удержания налогов.
Это самый безопасный путь, который постоянно рекомендуют специалисты по финансовому планированию, IRS и все крупные брокерские фирмы, обслуживающие инвесторов-пенсионеров. При непрямом переносе ваш план 401(k) распределяет средства лично вам, а доверенное лицо немедленно удерживает 20% федеральных налогов.
Еще личные финансы:
Пенсионеры, которые следуют правилу 4%, оставляют на столе тысячи людей. Fidelity утверждает, что полис на 500 долларов может защитить весь ваш собственный капитал. 4 стратегии Рота от Fidelity могут сэкономить вашей семье состояние на налогах.
Затем у вас будет ровно 60 календарных дней, чтобы передепонировать всю сумму распределения, включая часть, удержанную из ваших собственных отдельных фондов, в новую золотую IRA. Если вы не передепонируете всю сумму в течение этого строгого срока, IRS будет рассматривать недостачу как налогооблагаемый доход и наложит дополнительные штрафы за досрочное снятие средств, как указано IRS.
IRS также ограничивает вас одним непрямым переносом средств в течение 12-месячного периода для всех ваших счетов IRA, независимо от того, сколькими из них вы владеете по отдельности. Прямые переводы между доверенными лицами не учитываются при этом ограничении один раз в год, что на практике делает их значительно более безопасными для владельцев пенсионных счетов.
Нарушение правила «один раз в год» или несоблюдение 60-дневного срока может превратить всю сумму пролонгации в обычный налогооблагаемый доход за весь этот календарный год. IRS может предоставить освобождение от 60-дневного требования в определенных ограниченных ситуациях, но только в случае задержек, вызванных обстоятельствами, находящимися вне вашего контроля.
Вам придется запросить решение частным письмом или выполнить определенные требования для автоматического освобождения, что требует дополнительного времени и денег. Для вас, как для пенсионных накоплений, выбор прямого переноса полностью исключает риск запланированной даты, проблему удержания и ограничение частоты.
Если вы пропустите 60-дневный срок продления, ваше решение выйти на пенсию может привести к дорогостоящим налогам, штрафам и ошибкам; Однако прямые переводы обеспечат вашу безопасность.
Ольга Панкова Getty Images
Комиссия Gold IRA добавляет дополнительные расходы к вашему плану 401 (k)
Золотые IRA включают в себя несколько уровней сборов, которых нет в стандартном плане 401 (k), спонсируемом работодателем, и эти затраты со временем уменьшают ваши доходы. Типичные сборы включают в себя комиссию за создание учетной записи, ежегодную комиссию за условное депонирование, ежегодную комиссию за хранение и страхование, а также надбавку дилера за каждую транзакцию.
Общие категории комиссий Gold IRA, с которыми следует ознакомиться перед фиксацией комиссии за создание учетной записи, варьируются от 50 до 150 долларов США, в зависимости от хранителя, которого вы выбираете для своего нового самостоятельного Gold IRA. Ежегодные сборы за хранение и администрирование варьируются от 75 до 300 долларов США в год, которые варьируются в зависимости от размера вашей учетной записи и выбранного провайдера. Ежегодные сборы за хранение и страхование на утвержденном складе, обычно варьирующиеся от 100 до 300 долларов США в год за раздельное хранение. Премии взимаются с дистрибьютора. выше текущей спотовой цены на золото при покупке, а цены обратного выкупа предлагаются ниже спотовой цены при продаже ваших активов.
«Ограничьте долю драгоценных металлов в своем портфеле 5–10%», — публично рекомендовала инвесторам, вышедшим на пенсию, рассмотреть вопрос о распределении золота в своих портфелях Кристин Бенц, директор по личным финансам и пенсионному планированию в Morningstar.
Федеральные регуляторы предупредили о схемах мошенничества с золотом IRA
CFTC и FINRA выпустили совместный бюллетень для инвесторов, предупреждая, что схемы мошенничества с золотом IRA часто нацелены на пожилых работников и пенсионеров, имеющих значительные сбережения.
«Нашим клиентам наш совет остается прежним. Не храните драгоценные металлы IRA или IRA/LLC лично у себя дома или в личном владении», — сказал Мэт Соренсен, адвокат и генеральный директор Directed IRA & Directed Trust Company.
Дилеры драгоценных металлов обычно являются продавцами, которым платят комиссионные и которые не имеют фидуциарных обязательств действовать в ваших интересах во время этого процесса.
Красные флажки, на которые следует обратить внимание при оценке любого золотого поставщика IRA. Тактика продаж с высоким давлением, которая побуждает вас немедленно переместить свои пенсионные сбережения, часто с преувеличенными предупреждениями о неизбежном экономическом крахе в будущем. Обещания «бесплатного серебра» или «бонусного золота», которые обычно сопровождаются скрытыми расходами, завышенными премиями или очень невыгодными условиями обратного выкупа. Расплывчатое или отсутствующее раскрытие информации о комиссиях, особенно в отношении надбавки дилера к спотовой цене при покупках и ставке обратного выкупа при перепродаже. хранение золота IRA дома или через структуру «чековой книжки IRA», которая нарушает правила хранения IRS и была отклонена судами. Минимальные выплаты создают уникальную проблему для держателей IRA физического золота.
Традиционные золотые IRA подлежат обязательному минимальному распределению, начиная с 73 лет, в соответствии с Законом о безопасности 2.0, принятым в 2022 году. Поскольку ваш счет содержит физические металлы, а не ликвидные ценные бумаги, выполнение годового RMD может потребовать продажи золота по невыгодной цене или в невыгодное время.
Суммы RMD, однажды распределенные с вашего счета, постоянно облагаются налогом и никогда не могут быть перенесены на другой пенсионный счет в соответствии с правилами IRS. Несоблюдение крайнего срока RMD влечет за собой уплату акцизного налога в размере 25% от суммы недостачи, хотя этот штраф снижается до 10%, если вы исправите его в течение периода коррекции IRS.
Практические шаги, чтобы защитить себя перед преобразованием 401 (k) в Gold IRA
Вашим первым шагом должна быть консультация квалифицированного финансового консультанта или специалиста по налогам, который не имеет финансовой заинтересованности в открытии золотого IRA. Вам необходимо независимое руководство, которое будет отдавать предпочтение вашим пенсионным целям над комиссионными дистрибьюторов или сборами за рекомендации хранителей на протяжении всего этого сложного процесса.
Ключевые шаги для финансово совместимого и прибыльного переноса золота IRA Убедитесь, что ваш хранитель одобрен IRS и что депозитарное учреждение отвечает всем федеральным требованиям к хранению, прежде чем пополнять новый счет. Выберите метод прямого перевода, чтобы избежать 20% удержания федерального налога, 60-дневного окна повторного депозита и ограничения на перевод один раз в год. Подтвердите все сборы в письменной форме перед фиксацией средств, включая затраты на установку, годовые сборы, комиссию за перевод, хранение и дилерскую разницу выше спотовой цены. Покупайте только слитки, одобренные IRS. которые соответствуют стандарту чистоты 99,5%, или специально разрешенные монеты, такие как американские золотые орлы и золотые буйволы. Держите долю драгоценных металлов на уровне от 5% до 15% от общего пенсионного портфеля, чтобы поддерживать адекватную диверсификацию и управлять риском концентрации.
По данным IRS, в 2026 году годовой лимит взносов IRA составит 7500 долларов США для людей в возрасте до 50 лет, а догоняющий взнос составит 1100 долларов США для людей в возрасте 50 лет и старше. Суммы пролонгации из формы 401(k) не учитываются при расчете лимита годовых взносов, поэтому вы можете профинансировать крупный перенос и при этом вносить взносы каждый год.
Связанный: IRS добавляет технологию Palantir для поиска уклонистов от уплаты налогов
