Источник изображения: Getty Images
ИСА, ИСА, ИСА. В преддверии апрельского срока годовых взносов в ISA легко понять, почему некоторые инвесторы полностью забывают о самоинвестируемых личных пенсиях (SIPP).
Однако на самом деле ISA и SIPP — это способы для инвесторов вкладывать деньги в фондовый рынок (среди других вариантов).
Здесь я хочу проанализировать положительные и отрицательные стороны обоих.
Обратите внимание, что налоговый режим зависит от индивидуальных обстоятельств каждого клиента и может быть изменен в будущем. Содержание данной статьи предоставлено исключительно в информационных целях. Он не предназначен и не представляет собой какую-либо налоговую консультацию. Читатели несут ответственность за проведение собственной комплексной проверки и получение профессиональных консультаций перед принятием каких-либо инвестиционных решений.
SIPP обычно предлагает более высокие ежегодные взносы.
Сумма, которую кто-то может внести в ISA в конкретном налоговом году, зависит от некоторых личных данных (например, возраста). Это также зависит от того, в какой тип ISA или ISA они хотят внести свой вклад.
Как правило, типичному взрослому инвестору разрешается вносить 20 000 фунтов стерлингов за налоговый год в свои ISA. Таким образом, если бы кто-то сосредоточился только на своих акциях и акциях ISA, он мог бы инвестировать 20 000 фунтов стерлингов, но ни копейкой больше.
Напротив, типичный держатель SIPP может внести больший вклад за один налоговый год. Кроме того, они, возможно, смогут перенести неиспользованные ассигнования прошлых лет. Это никогда не возможно с ISA.
Точное распределение взносов SIPP зависит от нескольких факторов: Годовой лимит взносов распространяется на все ваши частные пенсионные взносы, и SIPP может быть лишь одним из них.
Однако, в целом, годовой лимит взносов для SIPP часто будет существенно выше, чем для акций и акций ISA.
Деньги в ISA не блокируются
Теперь мы подошли к тому, что я считаю преимуществом ISA и недостатком SIPP.
Как только инвестор вкладывает деньги в свой SIPP, он не может прикоснуться к нему до определенного возраста (в настоящее время 55 лет). Даже на этом этапе существуют правила о том, как его можно использовать.
Напротив, ISA для акций и акций более гибок. Инвестор может вывести свои деньги в любом возрасте и по своему желанию.
Прирост капитала и дивиденды ISA не облагаются налогом
SIPP позволяет вывести до четверти общей стоимости активов (до определенного лимита) без уплаты налогов в возрасте 55 лет. Оставшаяся часть обычно облагается налогом при выходе.
Напротив, весь прирост капитала и дивиденды, получаемые в рамках ISA, не облагаются налогом.
Одна из акций, которыми я владею в своем SIPP, — это Diageo (LSE: DGE). Недавнее сокращение дивидендов означает, что я буду получать меньше пассивного дохода, чем раньше.
В моем ISA я мог выбрать вывод денежных дивидендов. В моем SIPP я в своем возрасте вынужден оставлять их внутри обертки SIPP. Меня это не беспокоит из-за моей доли в Diageo, учитывая скромные результаты нападающего.
Как долгосрочному инвестору, мне выгодно оставить акции Diageo в своем SIPP на долгие годы. В любом случае, за пять лет цена упала на 51% — я рассчитываю на потерю капитала, а не на прибыль.
Сокращение дивидендов меня разозлило. Однако на данный момент я все еще считаю, что текущая цена акций переоценивает риск для доходов от снижения потребления алкоголя. Я думаю, вы недооцениваете ценность исторических брендов Diageo, таких как Johnnie Walker, и их уникальных производственных мощностей.
Поэтому я планирую сохранить свои акции.
